Godišnji izveštaj Jedinice za finansijske obaveštajne poslove (FIU) Holandije za 2024. godinu ističe značajan napredak u kontinuiranoj borbi zemlje protiv pranja novca, predikatnih krivičnih dela i finansiranja terorizma.
Ključni trend naglašen u izveštaju je značajan porast prijava neuobičajenih transakcija (UT), iako je broj prijava sumnjivih transakcija (STR) opao. Ova promena je uglavnom posledica evolucije praksi prijavljivanja i povećane usklađenosti u novijim sektorima.
U 2024. godini, FIU je primio blizu 3,5 miliona prijava UT, što je porast u odnosu na 2,3 miliona prethodne godine. Većina ovog rasta došla je iz tri sektora: pružaoci platnih usluga (PSP), menjačnice kriptovaluta i nebankarski izdavaoci kreditnih kartica. Samo PSP-ovi su generisali preko 1,4 miliona prijava, više od 40% ukupnog broja, uprkos tome što 70% njih nije imalo direktnu vezu sa Holandijom, što naglašava ulogu zemlje kao globalnog finansijskog tranzitnog čvorišta.
Menjačnice kriptovaluta su podnele 578.312 prijava UT, više nego dvostruko u odnosu na 2023. godinu, što odražava veći obim transakcija i vrednost imovine. Ove prijave su uglavnom koristile objektivne pokazatelje poput pragova transakcija. Sektor je pokazao veći regulatorni angažman, sa više firmi koje osnivaju odeljenja za usklađenost kako bi ispunile obaveze prema Wwft (holandski zakon o sprečavanju pranja novca).
S druge strane, tradicionalne banke su prijavile manje UT. Ključni razlog bio je prelazak jedne velike banke sa podnošenja pojedinačnih na zbirne izveštaje, čime su ispravljeni prethodno iskrivljeni podaci. Uprkos padu, banke su ostale među prva tri sektora po broju prijava.
Holandska centralna banka (DNB) doprinela je promenama u prijavljivanju zahtevajući retroaktivno podnošenje svih transakcija povezanih sa prevarama, posebno od firmi za kreditne kartice – što je dovelo do naglog porasta prijava. U međuvremenu, broj STR-ova je pao sa 180.578 u 2023. na 118.408 u 2024. godini, iako je njihova ukupna finansijska vrednost dostigla 17,5 milijardi evra, uključujući 15 slučajeva preko 100 miliona evra. Značajno je da je 86% STR-ova bilo zasnovano na subjektivnim procenama, što naglašava kontinuiranu važnost stručnog prosuđivanja u identifikovanju sumnjivog ponašanja.
Izveštaj takođe upozorava na uporne rizike povezane sa zloupotrebom pravnih lica, kao što su fiktivne kompanije, fiktivno vlasništvo i model gotovinske kompenzacije, taktike koje se koriste za pranje novca, izbegavanje poreza i podršku organizovanom kriminalu. Ove prakse često su uključivale profesionalce koji su bili ili saučesnici ili su namerno bili neobavešteni. FIU je naglasio da rešavanje ovog problema zahteva koordinisane, međusektorske reforme, a ne samo pojedinačna krivična gonjenja.
Još jedna rastuća zabrinutost bila su plaćanja trećih lica, gde pojedinci koji nisu uključeni u transakciju obezbeđuju sredstva. Ove postavke su sve više povezivane sa pranjem novca i izbegavanjem sankcija, i široko su korišćene od strane mreža organizovanog kriminala za prikrivanje ilegalnih novčanih tokova i podršku finansiranju terorizma.
Nekretnine su i dalje bile uobičajeno sredstvo za pranje nezakonitih sredstava. FIU je pronašao obimne dokaze o kriminalcima koji koriste složene vlasničke strukture koje uključuju fiktivne firme i fiktivne kupce, često na međunarodnom nivou, kako bi pretvorili gotovinu u legitiman prihod od zakupa. Neke nekretnine su takođe korišćene za kriminalne operacije, uključujući laboratorije za drogu, ilegalno kockanje i seksualnu eksploataciju.
Prevare su i dalje bile rasprostranjene, kako u šemama u javnom sektoru, tako i u prevarama između pojedinaca. Prevare u zdravstvu i socijalnim davanjima bile su posebno česte, često izvršene preko lažnih agencija za zapošljavanje ili negu, sa vezama sa utajom poreza i isplatama plata „na crno“. Ove šeme su nepravedno podrivale poslovanje firmi koje poštuju propise i opterećivale javne resurse.
Istrage o korupciji takođe su otkrile šeme podmićivanja koje su uključivale holandske korporacije i državne službenike, često kanalisane preko posrednika, fiktivnih lica ili kompanija povezanih sa porodicom. Takvi slučajevi su prosleđeni organima za borbu protiv korupcije.
Pored toga, FIU je razbio mreže povezane sa eksploatacijom i zlostavljanjem dece, od kojih su neke imale finansijske pomagače, kroz ciljanu saradnju i razmenu znanja.
Broj slučajeva povezanih sa finansiranjem terorizma porastao je sa 247 u 2023. na 309 u 2024. godini. Ovi slučajevi su često uključivali ekstremističke verske ili političke grupe, sa finansijskim tragovima koji su ukazivali na kupovinu oružja i šire mreže finansiranja. Opet, podzemno bankarstvo i plaćanja trećih lica bili su povezani sa ovim oblikom finansiranja, opisanim kao finansiranje terorizma omogućeno kriminalom (CETF).
Značajan regulatorni iskorak dogodio se usvajanjem novog paketa EU za borbu protiv pranja novca 30. maja 2024. godine. Paket uključuje Uredbu o sprečavanju pranja novca (AMLR), šestu direktivu (AMLD6) i stvaranje centralizovanog Tela za borbu protiv pranja novca (AMLA) sa sedištem u Frankfurtu. Ovaj okvir, koji stupa na snagu u julu 2027. godine, nameće standardizovanu usklađenost širom EU, podstiče zajedničku analizu i poboljšava koordinaciju među FIU jedinicama.
Da bi poboljšao kvalitet podataka, FIU je uveo prilagođene obrasce za prijavljivanje i smernice specifične za svaki sektor. Lokalna partnerstva su takođe dala snažne rezultate – na primer, zajednički napori u Roterdamu i Amsterdamu doveli su do zaplene oružja, droge i razotkrivanja velikih šema prevara sa hipotekama koje su uključivale stotine nekretnina.
